時間：2023-07-27 15:59:01
序論：在您撰寫采購的管理規(guī)定時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導您走向新的創(chuàng)作高度。
為進一步加強政府采購工作的管理，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》和省、市政府采購管理有關文件規(guī)定，現(xiàn)將經(jīng)公開招標確定的*——*年度公務用車保險、維修、裝磺、加油、更換輪胎，辦公用品及公務印刷定點供應商予以公布(定點供應商名單見附表)，并將有關管理規(guī)定通知如下:
一、對政府采購定點供應商的有關要求
1.政府采購各定點供應商必須認真履行協(xié)認條款，按協(xié)議規(guī)定的優(yōu)惠率或優(yōu)惠價格給予優(yōu)惠，提高質優(yōu)價廉的商品或服務，不得弄虛作假或以次充好，更不允許采取其他手段減少或變通減少優(yōu)惠率及優(yōu)惠價格。區(qū)政府采購中心、區(qū)財政局、區(qū)公務用車管埋中心要在區(qū)監(jiān)察局牽頭下，定期或不定期地對定點供應商進行檢查，凡發(fā)現(xiàn)有違反政府采購規(guī)定或協(xié)議行為的，一經(jīng)查實，沒收履約保證金，取消其定點資格，并嚴格按照協(xié)議中載明的違約應承擔的責任，沒收違規(guī)所得，給予經(jīng)濟處罰。
2．在定點執(zhí)行期間，對區(qū)內新發(fā)展的相關企業(yè)，其綜合實力和服務水平明顯高于定點采購單位平均水平，且企業(yè)主動提出定點采購申請的，由區(qū)財政局受理企業(yè)申請，經(jīng)審核同意后，會同區(qū)政府采購中心、區(qū)財政局、區(qū)公務用車管理中心等有關部門共同組織考核確定。
3．定點試用單位，試用期半年。試用期滿經(jīng)試用單位申請，有關部門驗收考核，對考核合格的可轉為正式定點單位，考核不合格的取消其試用定點資格。
二、采購發(fā)票報銷的相關規(guī)定
區(qū)政府辦公室宿豫政發(fā)[*]9號文中關于《政府采購操作程序》、《政府采購目錄和限額》、《政府采購目錄以外限額標準》、《公開招標數(shù)額標準》繼續(xù)執(zhí)行。各單位到政府采購定點單位采購物品的發(fā)票，其報銷手續(xù)應按以下規(guī)定執(zhí)行。
1．集中采購的發(fā)票，即《政府采購目錄和限額》中未設限額的和設限額的采購發(fā)票，須附《宿豫區(qū)集中采購計劃申請表》第三聯(lián)、(集中采購中標通知書)第二聯(lián)和《宿豫區(qū)政府采購驗收結算單》第二聯(lián)，方可報銷。
2．分散采購的發(fā)票，即《政府采購目錄和限額》中限額以內的物品采購，由采購單位自行到定點單位采購，其發(fā)票須加蓋“宿豫區(qū)財政局采購辦發(fā)票已登記”印章，方可報銷。
3．公務用車的保險、維修、裝磺、加油和更換輪胎的發(fā)票，由區(qū)公務用車管理中心審核并加蓋“宿豫公務用車管理中心發(fā)票審核專用章”，同時加蓋“宿豫區(qū)財政局采購辦發(fā)票已登記”印章，方可報銷。
三、資金支付
納入國庫集中支付的單位，采購資金由財政局國庫集中支付中心直接支付給供應商；未納入國庫直接支付的單位，采購資金由采購單位按照規(guī)定的程序支付繪供應商。采購單位不論是否納入國庫直接支付管理，凡申請集中采購采購的都必足額落實采購資金后才能申請采購。
四、違規(guī)責任
為深化城鎮(zhèn)住房制度改革，培育和發(fā)展住房二級市場，規(guī)范已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售收益分配和管理，根據(jù)《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》、《國務院關于進一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設的通知》、建設部《已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售管理暫行辦法》和財政部、國土資源部、建設部《關于已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理的若干規(guī)定》等有關規(guī)定，我們制定了《北京市城近郊八區(qū)已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理暫行規(guī)定》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：北京市城近郊八區(qū)已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理暫行規(guī)定
為規(guī)范已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售收益分配管理，培育和發(fā)展住房二級市場，根據(jù)《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》、《國務院關于進一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設的通知》、建設部《已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售管理暫行辦法》和財政部、國土資源部、建設部《關于已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理的若干規(guī)定》等有關規(guī)定，制定本規(guī)定。
一、職工個人購買的經(jīng)濟適用住房和按成本價購買的公有住房，房屋產(chǎn)權歸個人所有。
二、已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售時，由購房人按上市出售的已購公有住房或經(jīng)濟適用住房所在地的標定地價的10％交納土地出讓金或相當于土地出讓金的價款。在標定地價明確前，土地出讓金或相當于土地出讓金的價款暫按房屋售價的3％交納。
購房者繳納土地出讓金或相當于土地出讓金的價款后，按出讓土地使用權的商品住房辦理產(chǎn)權登記。
三、已購公有住房和經(jīng)濟適用住房的土地使用權是以劃撥方式取得的，其土地出讓金依法上交財政，專項用于城市基礎設施建設。
已購公有住房的土地使用權是以出讓方式取得的，其上交的相當于土地出讓金的價款按已購公有住房原產(chǎn)權單位的財務隸屬關系和財政體制，分別上交中央財政和地方財政或返還原產(chǎn)權單位，專項用于住房補貼。其中已購公有住房原產(chǎn)權屬行政機關的，全額上交財政；屬事業(yè)單位的，50％上交財政，50％返還原產(chǎn)權單位；屬事業(yè)單位的，全額返還原產(chǎn)權單位。
四、職工出售已購公有住房屬于規(guī)定標準面積內的部分，其售價在每建筑平方米4000元（含）以下部分，全部歸出售人所有；售價在每建筑平方米4000元－5000元（含）的部分，80％歸出售人所有；售價在每建筑平方米5000元以上部分，50％歸出售人所有。售價扣除歸出售人所有部分后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財政或返還原產(chǎn)權單位。
屬于超標面積部分，其售價扣除售房職工支付的購買超標面積的房價款后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財政或返還原產(chǎn)權單位。
五、已購經(jīng)濟適用住房上市出售時，除由購房人按第二條規(guī)定標準繳納土地出讓金外，其出售收入全部歸出售人所有。
六、出售人是住房面積未達到規(guī)定標準的職工，可申請返還其夫婦雙方應得的住房補貼，返還額不超過上交財政或返還原產(chǎn)權單位的售房收入部分且不超過職工應得的住房補貼。
七、已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售應按有關規(guī)定交納稅費。
一、倉庫管理規(guī)定：
1、倉管員必須嚴格按照倉管員工作職責作業(yè)，并有相關人員值班。
2、物品出倉必須辦理正規(guī)出倉手續(xù)。
3、未經(jīng)許可，非倉庫人員不得隨意進入倉庫。
4、倉庫內所有物料必須擺放整齊，暢通井然有序。
5、經(jīng)常核算整理賬目對卡，實際數(shù)量與卡一致，一目了然。
6、實行“7S”即：整理、整頓、清掃、清潔、素養(yǎng)、安全、節(jié)約，對倉庫物料進行管理。
7、物料實行分類存放、標識、建卡，確保有物必有卡，卡物相符。
8、對所有進、出、存物料建立賬務，每月進行盤點一次，于次月五號前上交報表給財務。
二、物料采購管理規(guī)定：
1、根據(jù)生產(chǎn)訂單，下物料計劃，查減庫存后方可下達物料需求表，若BOM表不詳，需與工程部核實或提供樣板給采購，確保物料及時到位。
2、所有訂單必須注明訂單號、燈體型號、顏色、數(shù)量相關品質要求等，列出清單交廠長審核后，分相關部門對單作業(yè)。
3、生產(chǎn)輔料如：生產(chǎn)工具、辦公用品、機械設備、特殊材料等，由相關部門申請，廠長審核，報林總批準后方可采購。
4、若手續(xù)不完全，無申購單采購有權拒絕采購，倉庫不予進倉，否則相關責任自負。
三、物料進出管理規(guī)定：
1、所有采購進倉，供應商進貨，倉管員必須核對采購訂單，由品管人員確認品質，安規(guī)后方可收貨入倉，倉庫對數(shù)量負責，且單隨貨走，當天辦理進倉手續(xù)，實行誰收貨誰負責的原則。
2、物料員領料，必須開領料單，且內容填寫完整準確（如規(guī)格、型號、名稱、數(shù)量、顏色、客戶等）否則倉庫拒絕物料發(fā)放，發(fā)料后倉庫要做好相關記錄，清楚物料去向，以便物控和財務抽查，生產(chǎn)輔料入庫后通知申請人領取，不得亂發(fā)料。
3、凡屬倉庫區(qū)域物料，任何認不得私自拿取，必須通知倉庫人員辦理好相關出倉手續(xù)，否則廠規(guī)處理。
4、所有物料進倉單包括現(xiàn)金都必須寫清楚用途、單號經(jīng)品管簽名，否則不予以報賬，責任自負。
5、倉管員必須核對采購單，嚴格按照采購單規(guī)格、數(shù)量進倉，填寫物料PO#，否則超出訂單物料為2%-5%之間，追究倉管員責任。
6、若手續(xù)不全，倉庫有權拒絕收貨，發(fā)料影響生產(chǎn)進度由相關人員承擔責任。
7、若經(jīng)品質部確認為不良的物料，需開具退貨單，通知采購或者供應商在規(guī)定的時間內處理退貨。
四、生產(chǎn)欠料管理規(guī)定：
1、外協(xié)掉件、損壞物料由外發(fā)采購員申請補料，損失注明由誰承擔并知會供應商和提供相關單據(jù)給財務。
2、若屬于生產(chǎn)損壞物料，由生產(chǎn)部物料員申請，注明不良原因，交財務核算月生產(chǎn)損耗費用。
3、補料必須填寫《采購補料單》并注明補料原因，相關人員以及供應商包廠長審核，總經(jīng)理批準，補料必須及時，注明加急，否則影響出貨由相關人員承擔。
4、根據(jù)生產(chǎn)訂單排程生產(chǎn)計劃，提前3-7天報欠料給采購注明客戶、型號、訂單號、顏色、數(shù)量、欠數(shù)要準確及時，否則依廠規(guī)處理。
五、關于物料報欠及變更供應商附加規(guī)定：
1、所有采購單下達前，由采購主管對單審核是否漏單，交廠長審核后方可傳單。
2、采購跟單根據(jù)物料需求計劃對照BOM表資料下單，如已到排程發(fā)現(xiàn)漏單未能如期出貨，將追究其責任，采購跟單為第一責任人，主管為第二責任人。
3、根據(jù)排程計劃，提前報欠數(shù)給采購跟單確認物料交期，便于生產(chǎn)上線排產(chǎn)。（具體參照生產(chǎn)欠料管理規(guī)定）
今年，行政財務科認真執(zhí)行各項規(guī)章制度，結合XXXX落實“三區(qū)一中心”的總體部署，切實履行科室工作職責，狠抓制度規(guī)范，實現(xiàn)科學管理；強化后勤支撐，提供優(yōu)質服務；落實節(jié)約措施，保障高效運轉，努力做到“XXXX”?，F(xiàn)將2017年工作總結如下。
一、完善規(guī)章制度，加強機關內控
按照（XXXXX〔2017〕1號）文件要求，針對工作實際，逐步梳理現(xiàn)有工作制度，積極開展后勤保障、安全保衛(wèi)、環(huán)境衛(wèi)生、公務用車、財務管理等相應工作制度的修訂，進一步完善機關內控制度。2017年，完成《XXXX辦公室部門預決算管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關固定資產(chǎn)管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室會計電算化管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關公務出差和差旅費報銷規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關車輛運行管理及費用報銷規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室公務接待和接待費報銷規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關食堂管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關環(huán)境衛(wèi)生管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室綠化管理規(guī)定（修訂）》《XXXX辦公室改造、裝修辦公室管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關安保人員管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室機關辦公區(qū)、住宿區(qū)安全保衛(wèi)管理規(guī)定（修訂）》、《XXXX辦公室防火規(guī)定（修訂）》等14個相應制度的修改和制定，并印發(fā)執(zhí)行。
二、狠抓執(zhí)行落實，確保厲行節(jié)約
（一）財務管理規(guī)范有序
2017年，行政財務科切實履行財務管理職能，認真按照《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》和《四川省貫徹〈黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例〉實施細則》的有關要求，強化制度執(zhí)行，嚴格按照節(jié)約、高效、保障運行的原則，把好財務管理關。進一步健全規(guī)范了機關各類經(jīng)費報銷行為，有效降低了行政運行成本。
一是認真編制2016年年度部門決算和相關決算報表。按財政部門要求，編制報送了《XXXX辦公室2016年度部門決算報表》、《2016年度財政供養(yǎng)人員報表》和《XXXX人民防空2016年度決算報表》等相關決算報表，對2016年度預算執(zhí)行情況進行了全面的總結和為編制下年度預算和預算執(zhí)行提供了信息基礎。
二是堅持厲行節(jié)約、實事求是的原則，認真編制2018年年度部門預算和2018-2020年部門三年滾動財政規(guī)劃報表，確保部門2018年機構正常運轉和各項重點工作任務的完成。
三是認真執(zhí)行2017年度部門預算，保障辦公室各項公務活動正常開展。截止11月30日，實現(xiàn)支出一般預算支出XXXX萬元，支出進度為68%，較上年同期增加支出XXXX萬元，增長17%。
1．工資福利支出XXXX萬元，支出進度為XXXX%，較上年同期增加支出XXXX萬元，增長XXXX%。
2．商品和服務支出XXXX萬元，支出進度為68%，較上年同期增加支出XXXX萬元，增長14%，其中，公務用車運行維護費XXXX萬元，差旅費XXXX萬元，因公出國（境）費XXXX萬元，會議費XXXX萬元，公務接待費XXXX萬元。
3．對個人和家庭補助支出XXXX萬元，支出進度為XXXX%，較上年同期減少支出XXXX萬元，下降XXXX%。
4．項目支出XXXX萬元，支出進度為33%。
四是強化規(guī)范報銷工作。嚴格按照辦公室的有關制度，嚴格財經(jīng)紀律，嚴把經(jīng)費報銷審核關，用制度保障經(jīng)費支出，有效防止漏報、瞞報、多報現(xiàn)象。為進一步加強差旅費報銷管理，出差必須實行公務卡結算，州內出差按規(guī)定帶頭支付住宿費，并將是否結算住宿費作為報銷差旅費的重要依據(jù)。確因特殊情況，未刷公務卡或州內出差未結住宿費的，按要求作出說明。
五是加強日常事務辦理。積極加強與州財政、稅務、人事、勞動部門的工作對接，做好辦公室機關、直屬部門干部職工、臨時工作人員的工資、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積金、差旅費等各項費用的調整、核對、發(fā)放和報銷工作。認真做好預算項目的組織實施、合理推進支出進度。
（二）政府采購有序實施
按照《中華人民共和國政府采購法》及其他有關規(guī)定，根據(jù)年初預算方案和采購備案，規(guī)范有序開展采購工作，為機關公務活動的正常運轉提供有力支撐。
一是加強采購方案編制。根據(jù)年初預算、機關采購項目清單和“一事一方案”的要求，對屬于自行采購項目、商場直購的項目，嚴格按照政府集中采購目錄和采購限額標準，編制針對性強、有操作性的采購方案。采購方案需經(jīng)采購領導小組進行評定和辦公室領導審定后，才予實施。
二是加強采購項目實施。采購方案編制送審通過后，及時啟動政府采購程序，抓緊組織實施。截至目前，已完成辦公設備購置、公務用車更新購置、機關食堂改造、辦公大樓及住宿區(qū)大樓防水工程和食堂服務、安保服務、駕駛服務等設施、物品、工程和服務的采購工作。
三是加強政府采購監(jiān)督和驗收。嚴格遵循《中華人民共和國政府采購法》相關規(guī)定。行政財務科負責具體采購工作及相關采購手續(xù)的報批，辦公室紀檢組、監(jiān)察室負責對采購全過程進行監(jiān)督。完成采購工作或招投標程序后，均需按相應手續(xù)進行監(jiān)督和驗收。進一步規(guī)范了機關政府采購行為，提高了機關政府采購的資金效益。
（三）機關食堂細致服務
按照《XXXX辦公室機關食堂管理規(guī)定（修訂）》，進一步強化機關食堂的日常管理，為領導和干部職工提供細致、周到服務。
一是完成后廚改造。3月初，按照辦公室黨組會議精神，及時啟動機關食堂提升改造工作，完成了機關食堂后廚功能分區(qū)改造，餐具、廚具、雜物擺放及食材處理、各類工具的日常使用進一步規(guī)范。同時，為確保食品衛(wèi)生安全，落實專人規(guī)范食材采購，在食堂后廚及就餐區(qū)關鍵部位安裝了攝像儀器，加強了食品制作全過程的監(jiān)督，做到了明廚亮灶、放心就餐，實現(xiàn)了陽光操作和透明化管理。
二是優(yōu)化后勤服務。為進一步提高對廣大干部職工的服務質量和效率，按照有關程序引進了XXXX有限公司參與機關食堂的后廚團隊建設。該公司按照協(xié)議規(guī)定，派遣相應工作人員進駐了機關食堂，開展餐飲服務工作。機關食堂的用餐質量和服務都得到了提高，廣大干部職工的“一日三餐”得到了有力的保障。
三是強化制度管理。按照簽訂的勞務派遣協(xié)議和《XXXX辦公室機關食堂管理規(guī)定（修訂）》。堅持食堂每日檢查、留樣制度，把食品安全放在機關食堂管理的首位，堅持對各類器皿進行“三洗、三清”，嚴格按照食品衛(wèi)生管理規(guī)范進行消毒。加強食堂從業(yè)人員的管理，強化服務意識，注重服務人員個人衛(wèi)生和工作環(huán)境衛(wèi)生。加強后廚管理，從菜品采買、菜品制作、餐具管理等方面入手，精心開展服務工作。
四是嚴格執(zhí)行《XXXX公務接待和接待費報銷規(guī)定（修訂）》，全面實行“先審批，后接待”和“一事一結”的接待工作規(guī)程，認真做到厲行節(jié)約。建立公務接待清單制度。如實反映接待對象、公務活動、接待費用等情況。在接待工作中，按照有關要求不上酒水，不安排香煙，不配備高檔茶水；認真做好各類會議用餐安排，有效控制餐標，不上高檔菜肴，降低接待成本。
（四）環(huán)保措施有效落實
一是嚴格落實下班前“三件事”，關好水電、關好門窗、收好文件，有效保障了節(jié)能減排工作的開展。加強巡查，確保機關辦公樓做到人員離開前滅燈、斷電、關水，杜絕常明燈。加強駕駛人員技術培訓，減少公務用車油耗，實行公務用車油耗定額管理，確保油耗降低。加強辦公、生活區(qū)域供水、供電線路檢查維修，減少自來水及生活用電滲漏現(xiàn)象。
二是緊扣本年度節(jié)能宣傳周“節(jié)能有我 綠色共享”主題活動以及全國低碳日“工業(yè)低碳發(fā)展”主題活動，進一步加強對生態(tài)文明理念的宣傳，普及文明知識，張貼節(jié)能宣傳畫冊，大力宣傳《關于加快推進綠色發(fā)展建設美麗四川的決定》、《四川省加快推進生態(tài)文明建設實施方案》《XXXX生態(tài)保護與建設示范區(qū)建設方案（2015-2020年）》，形成崇尚節(jié)約節(jié)能、合理消費與低碳環(huán)保的社會風尚，推動形成綠色文化生活方式，引導全機關節(jié)能低碳行為，推動干部職工在衣食住行游等方面向簡約、綠色、文明的方式轉變。
二、扎實落實措施，提供優(yōu)質服務
（一）全面加強機關安全生產(chǎn)工作
一是在工作中，始終強化駕駛人員的安全教育和管理，樹立“安全第一、服務至上”的服務理念，充分利用會議、短信、個別談話、交心談心等形式對駕駛人員進行安全教育，不斷提高安全意識，確保安全行車。認真落實行車安全管理的有關規(guī)定，切實做到文明駕車，杜絕“超載、超速、超疲勞”駕駛，做到出差前不喝酒、開車不接電話、不透露領導行蹤等工作規(guī)范，切實保障行車安全。充分利用現(xiàn)實案例、網(wǎng)絡傳媒等手段，對駕駛人員進行安全教育，使其充分認識危害，提取經(jīng)驗，吸取教訓，始終繃緊安全駕駛這要弦，確保各項安全制度、安全措施落到實處。截止11月30日，共安全行駛XXXX公里，有效保證辦公室機關各項工作順利推進。
二是加強用水、用電、用氣的安全管理，及時發(fā)現(xiàn)并排除安全隱患，不定時對辦公、住宿區(qū)域的用水、用電安全進行全面檢查。定時對機關辦公大樓電梯進行檢修，確保安全。
（二）認真做好社會治安綜合治理
強化工作領導，明確職責任務，全力以赴開展社會治安綜合治理。加強派駐保安人員的日常管理，做好24小時值班值守，切實管理和使用好視頻監(jiān)控系統(tǒng)，堅持和完善外來人員、車輛登記制度，汽車出入管理制度。在敏感期認真做好機關維穩(wěn)工作，加強巡邏巡查，及時排除各類安全隱患。加強出租房屋管理，認真落實辦公室機關房屋出租、出售管理規(guī)范，有效保障了機關安全穩(wěn)定。加強武警警衛(wèi)中隊的協(xié)調與管理，充分調動其工作積極性，參與到XXXX機關的安全保衛(wèi)工作中。加強與XXXX的聯(lián)系，及時報送相關治安隱患排查報表。加強隱患排查，特別是加強水電線路檢查維修保養(yǎng)，做好檢查登記等各項工作。
（三）始終抓牢機關環(huán)境綜合整治
積極倡導“除陋習、樹新風”活動，按照《XXXX辦公室機關環(huán)境衛(wèi)生管理規(guī)定（修訂）》和《XXXX辦公室綠化管理規(guī)定（修訂）》，努力營造綠色、環(huán)保、優(yōu)美的院容環(huán)境。加強綠化管理，機關辦公樓大廳、機關食堂布置盆栽綠化，完成辦公樓前花臺恢復和綠化帶整理工作，對機關辦公、生活區(qū)域的綠化帶進行定期修剪、定期澆灌、定期整理，確保綠化帶整潔美觀。及時組織開展環(huán)境衛(wèi)生綜合整治，做好常規(guī)掃除，做到日清日潔。加強衛(wèi)生死角清理，劃分衛(wèi)生責任區(qū)域，充分調動干部職工開展環(huán)境衛(wèi)生綜合整治的工作積極性，形成環(huán)境衛(wèi)生綜合治理長效機制。
（四）認真做好后勤服務保障工作
在人員調整過程中，行政財務科切實做好服務工作，協(xié)助相關工作人員完成辦公室、個人物品整理，確保順利交接工作。針對辦公室人員增加和人員調整較頻繁的實際，行政財務科充分利用現(xiàn)有辦公資源，合理調配使用，先后調整辦公室2間、辦公設備若干，租賃住房三套，保障了相關科室的正常工作運轉。認真做好職工周轉房清理、登記、分配等服務工作，配合完成相應批次的職工周轉房分配工作。
四、抓好黨風廉政建設，全面改進作風
2017年，行政財務科認真加強全體干部職工的教育引導，不斷嚴明政治紀律、組織紀律、財經(jīng)紀律，切實落實“兩個責任”，始終把黨風廉政建設作為干部經(jīng)常性教育的主要內容，通過典型案例教育、會議教育、制度落實等各個方面，對科室工作人員、財務人員、駕駛人員進行教育，不斷提高大家對廉政建設重要性的認識。認真執(zhí)行辦公室的各項規(guī)章制度，強化制度約束，加強干部職工差旅費、車輛運行費、接待費、公務費等各項開支的審核把關，嚴格控制“三公”經(jīng)費，嚴格執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，落實財經(jīng)管理制度，有效保障辦公室機關各項工作有序運轉。
五、工作中存在的問題與不足
一是服務意識還需加強。在工作中，主動服務、超前服務的意識還不夠強，服務的積極性還有待進一步提高，需要不斷地通過教育引導，進一步增強科室工作人員主動服務、細致服務的自覺性。
二是工作主動性還不夠。在工作中，被動完成工作任務較多，主動發(fā)現(xiàn)問題并解決問題的情況較少，注重領導安排什么就落實什么，不能創(chuàng)新工作方式，開拓性地開展工作。
三是落實工作力度不足。按照今年年初計劃，行政財務科在落實有關工作上力度不夠，進度不理想，造成后勤服務工作滯后。
五、明年工作安排
【關鍵詞】 藥品與試劑； 實驗教學； 教學保障
藥品試劑是開展醫(yī)學實驗教學與科學研究的必需物質，管理好藥品試劑是保障教學與科研順利開展的重要手段。我院教學任務由學歷教育為主轉向學歷和任職教育并重后，更加重視學員操作技能的培養(yǎng)，因此，實驗項目增多，所需藥品試劑品種增加、消耗量增大，對教學保障部門提出了更高的要求。
1 藥品試劑的采購管理
1.1 制訂科學的采購計劃 藥品試劑采購計劃是指根據(jù)年度實驗教學、科研計劃，制訂本單位的需求量，是教學保障部門組織貨源、采購物資的依據(jù)。由于藥品試劑具有使用效期，因此，計劃需根據(jù)課程安排，分階段制訂。各使用單位制訂需求計劃，批準后報教學保障部門，以便及早核查庫存，按照使用日期編制藥品試劑采購計劃。計劃內容應包括品種、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量、供貨商等。無計劃采購或超計劃采購不僅浪費資金，造成物資積壓，而且還會增加管理難度，甚至影響教學與科研的順利開展。
1.2 掌握市場信息 當前，藥品、試劑價格比較混亂，產(chǎn)地、生產(chǎn)廠商、批次等都是影響價格的因素。因此，采購人員要經(jīng)常閱讀國家物價部門的價格信息。對不同渠道的物資，在質量、價格、服務上要進行對比，把供貨質量好、信譽高、服務周到、價格合理的企業(yè)作為合作伙伴。一些不常用、市場供應少或獨家經(jīng)營的物資，對其供貨商要做到心中有數(shù)，有采購需求后能有的放矢。
1.3 堅持合理的采購原則 在采購方式上要采取少購、勤購、就近采購的原則，對于批量大的藥品試劑，要公開招標，增加采購的透明度，減少中間環(huán)節(jié)，降低采購成本，提高資金的使用效益。
2 藥品試劑庫的管理
2.1 微機化管理 藥品試劑品種多，即使品種相同，其規(guī)格、包裝材料、生產(chǎn)批次也各不相同，而且藥品試劑的保障點多面廣，消耗大、流動快，傳統(tǒng)的手工賬卡管理費時費力。實際工作中，我們把藥品試劑分為四大類，即常規(guī)試劑、指示劑、危險品、毒麻藥品，實現(xiàn)了計算機管理，使藥品試劑的登記、查找、利庫變得簡便、快捷，大大提高了工作效率。
2.2 零庫存管理 利用現(xiàn)在商品經(jīng)濟發(fā)達、物資流動快的特點，藥品試劑儲備可依托社會，實行本單位的“零庫存”保管?！傲銕齑妗本褪且揽啃枨髮蛑朴啿少徲媱?，即需要什么品種、需要多少量，均根據(jù)實際消耗采購?！傲銕齑妗北９茈m然工作量加大了，但是可以降低庫存成本，避免物資積壓或過期失效。
2.3 出入庫管理 倉庫管理員對購入藥品試劑的品種、數(shù)量、質量進行嚴格驗收，對不符合規(guī)定或已接近有效期的藥品拒絕驗收入庫。驗收后，要在隨貨通行單上簽字蓋章，及時辦理入庫手續(xù)。各使用單位領用藥品試劑要納入教學經(jīng)費核算，由單位領導批準后方可領用。藥品試劑的出庫按照“先進先出”與藥品試劑批號次序發(fā)放，并對出庫的每一種藥品試劑進行質量跟蹤檢查，確保實驗教學、科研數(shù)據(jù)精確。對于劇毒藥品如氰化鉀、升汞的發(fā)放，嚴格按照《劇毒藥品管理辦法》執(zhí)行。
3 藥品試劑管理制度化
藥品試劑是開展醫(yī)學實驗教學與科學研究的必需物質，管理好藥品試劑是保障教學與科研順利開展的重要手段。我院教學任務由學歷教育為主轉向學歷和任職教育并重后，更加重視學員操作技能的培養(yǎng)，因此，實驗項目增多，所需藥品試劑品種增加、消耗量增大，對教學保障部門提出了更高的要求。
1藥品試劑的采購管理
1.1制訂科學的采購計劃藥品試劑采購計劃是指根據(jù)年度實驗教學、科研計劃，制訂本單位的需求量，是教學保障部門組織貨源、采購物資的依據(jù)。由于藥品試劑具有使用效期，因此，計劃需根據(jù)課程安排，分階段制訂。各使用單位制訂需求計劃，批準后報教學保障部門，以便及早核查庫存，按照使用日期編制藥品試劑采購計劃。計劃內容應包括品種、規(guī)格、產(chǎn)地、數(shù)量、供貨商等。無計劃采購或超計劃采購不僅浪費資金，造成物資積壓，而且還會增加管理難度，甚至影響教學與科研的順利開展。
1.2掌握市場信息當前，藥品、試劑價格比較混亂，產(chǎn)地、生產(chǎn)廠商、批次等都是影響價格的因素。因此，采購人員要經(jīng)常閱讀國家物價部門的價格信息。對不同渠道的物資，在質量、價格、服務上要進行對比，把供貨質量好、信譽高、服務周到、價格合理的企業(yè)作為合作伙伴。一些不常用、市場供應少或獨家經(jīng)營的物資，對其供貨商要做到心中有數(shù)，有采購需求后能有的放矢。
1.3堅持合理的采購原則在采購方式上要采取少購、勤購、就近采購的原則，對于批量大的藥品試劑，要公開招標，增加采購的透明度，減少中間環(huán)節(jié)，降低采購成本，提高資金的使用效益。
2藥品試劑庫的管理
2.1微機化管理藥品試劑品種多，即使品種相同，其規(guī)格、包裝材料、生產(chǎn)批次也各不相同，而且藥品試劑的保障點多面廣，消耗大、流動快，傳統(tǒng)的手工賬卡管理費時費力。實際工作中，我們把藥品試劑分為四大類，即常規(guī)試劑、指示劑、危險品、毒麻藥品，實現(xiàn)了計算機管理，使藥品試劑的登記、查找、利庫變得簡便、快捷，大大提高了工作效率。
2.2零庫存管理利用現(xiàn)在商品經(jīng)濟發(fā)達、物資流動快的特點，藥品試劑儲備可依托社會，實行本單位的“零庫存”保管?！傲銕齑妗本褪且揽啃枨髮蛑朴啿少徲媱?，即需要什么品種、需要多少量，均根據(jù)實際消耗采購。“零庫存”保管雖然工作量加大了，但是可以降低庫存成本，避免物資積壓或過期失效。
2.3出入庫管理倉庫管理員對購入藥品試劑的品種、數(shù)量、質量進行嚴格驗收，對不符合規(guī)定或已接近有效期的藥品拒絕驗收入庫。驗收后，要在隨貨通行單上簽字蓋章，及時辦理入庫手續(xù)。各使用單位領用藥品試劑要納入教學經(jīng)費核算，由單位領導批準后方可領用。藥品試劑的出庫按照“先進先出”與藥品試劑批號次序發(fā)放，并對出庫的每一種藥品試劑進行質量跟蹤檢查，確保實驗教學、科研數(shù)據(jù)精確。對于劇毒藥品如氰化鉀、升汞的發(fā)放，嚴格按照《劇毒藥品管理辦法》執(zhí)行。
3藥品試劑管理制度化
軍隊采購改革運行以來，隨著采購改革實踐的發(fā)展，軍隊物資采購審計的法規(guī)制度陸續(xù)出臺，逐步加強了軍隊采購事中監(jiān)督、事后監(jiān)督、內部監(jiān)督和外部監(jiān)督，初步形成了審計監(jiān)督體系，為進一步完善軍隊采購審計機制奠定了基礎。但目前軍隊物資采購審計仍存在一些問題，影響軍隊物資采購事業(yè)又好又快的發(fā)展。
（一）審計人員能力不足，績效考評體系缺失。
軍隊物資采購是一項政策性、法律性、專業(yè)技術性要求很高的工作，無論是要評價物資采購過程的真實性、合法性和經(jīng)濟性，還是要審核采購項目的效率性、效果性，都要求審計人員不但要非常熟悉采購程序、方式方法，還要掌握計算機、網(wǎng)絡、法律、商貿等相關的知識。目前，部隊采購人員雖然接受過總部和大型單位組織的學習或培訓，但一些負責采購經(jīng)濟監(jiān)督的審計、財務、紀檢部門的人員基本沒有參加，對物資采購管理層面的理論和技術掌握還不多。采購審計人員如果沒有廣博的知識和過硬的素質，審計工作就難以真正落到實處。此外，對采購人員的獎懲、晉升、培訓缺乏一個系統(tǒng)的績效考評體系；對軍隊物資采購經(jīng)濟監(jiān)督的主體，包括各級審計部門、財務部門、采購管理部門和紀檢部門等，也尚未建立一套完善的采購績效考評體系，很難運用恰當?shù)目荚u方法，對他們履行監(jiān)督職能的情況進行定性和定量考評。
（二）采購法規(guī)不健全，缺少審計依據(jù)。
軍隊采購法律法規(guī)能夠規(guī)范軍隊采購活動的各個環(huán)節(jié)，為采購審計提供相應的監(jiān)督和評價標準。目前，軍隊采購法律法規(guī)不夠健全，在將采購權交給采購機構的同時，對其責任和義務的規(guī)定卻顯得粗略，權、責的分離和不對稱使少數(shù)人能在法律約束之外謀求個人利益，侵害國家和軍隊利益；對采購中的損失沒有明確規(guī)定決策者和執(zhí)行者的責任，責任主體不清而無法進行懲罰。從制度上看，物資采購工作的各項規(guī)章制度都對審計提出了要求，但審計內容不明確，措施不具體，針對性和操作性不強。特別是由誰牽頭審計、審計什么、怎樣審計以及審計時機等都缺乏具體規(guī)定。
（三）監(jiān)督主體分散，缺乏監(jiān)督合力。
按照《軍隊物資采購管理規(guī)定》和《軍隊招標管理規(guī)定》的要求，軍隊物資采購監(jiān)督的主體主要有各級事業(yè)部門、財務部門、審計部門、紀檢部門以及采購管理部門，他們都有權監(jiān)督軍隊物資采購活動。然而，所有這些監(jiān)督主體缺乏相對的獨立性，各監(jiān)督主體之間的運行規(guī)則也尚未完全統(tǒng)一?，F(xiàn)行的規(guī)定雖然賦予監(jiān)督主體實施監(jiān)督管理的權力，但沒有詳細規(guī)定進行監(jiān)督的實施細則，使軍隊物資采購審計容易處于一種無序狀態(tài)。從實踐中看，各職能部門在履行職責時，往往各自為政，缺乏溝通，信息不暢，配合不力。相關部門實施監(jiān)督各執(zhí)一端、各行其是，還沒有形成一個有機協(xié)調運行的監(jiān)督系統(tǒng)，這大大降低了物資采購審計的效力，造成了資源浪費，同時也影響了軍隊物資采購工作順利健康開展。
（四）審計手段落后，信息化程度不高。
軍隊物資采購內容的復雜性加大了審計難度。軍隊物資采購對象既包括后勤裝備、自動化設備、軍訓器材等設備器材，又包括被裝、藥品、油料、辦公用品等物資。采購內容不同，必然使得審計要求、審計特點、審計目標等方面存在一定差別。對于審計部門而言，要正確把握這些差別，合理運用方式方法，組織實施審計，難度較大。隨著商品信息網(wǎng)絡化趨勢的發(fā)展，軍隊采購部門通過網(wǎng)絡了解商品信息，而且借助網(wǎng)絡進行采購。但審計部門還運用傳統(tǒng)的手工方法對其進行審查，便顯得無從下手。目前，傳統(tǒng)的手工作業(yè)存在效率低、信息難共享、過程難公開等弊病。因此，審計部門的信息化建設任務日益緊迫。
二、加強軍隊物資采購審計的對策
（一）提高審計人員素質，建立績效考評體系。
擴大采購業(yè)務人員的培訓范圍，特別要加大對采購審計部門人員的培訓力度，加強對采購專業(yè)知識的學習。通過參加函授、短期培訓等各種形式開展采購理論、電子商務、計算機及網(wǎng)絡的學習，開拓監(jiān)督人員的視野，提高自身的業(yè)務素質和專業(yè)技能，適應物資采購審計工作的需要。從地方院校選拔懂得法律、經(jīng)濟、管理和公關等知識的綜合型人才，充實部隊物資采購和監(jiān)督隊伍。建立一套完善的激勵約束機制，以提高軍隊采購主體的整體績效，進而提高軍隊采購的軍事經(jīng)濟效益。美軍國防采辦職業(yè)規(guī)劃的成功對建立我軍采購人員的考核制度具有借鑒意義。它將采辦職位分為16類，對每一采辦職位都有不同學歷文憑要求，并規(guī)定采辦人員在上任前必須到國防采辦大學接受相關專業(yè)培訓，在通過各種考核后方可取得上崗證書，并定期進行考核，不合格者不得再從事采辦工作。
（二）健全監(jiān)督法規(guī)，依法實施審計。
以《政府采購法》、《招標投標法》、《國防法》、《合同法》為依據(jù)，以《軍隊物資采購管理規(guī)定》、《軍隊物資招標管理規(guī)定》為基礎，盡快出臺如《軍事采購條例》、《軍隊采購道德規(guī)范》等，并形成一系列配套的法規(guī)，將軍隊物資采購的原則、目標、程序、管理、監(jiān)督制約以及市場準入、社會中介組織、采購從業(yè)人員資格、采購投訴仲裁和信息與電子貿易等各方面的規(guī)定形成法規(guī)體系。補充完善現(xiàn)行規(guī)章制度，明確質疑、申訴程序和救濟機制，通過司法手段保證采購實體、供應商權利的實現(xiàn)，為軍隊物資采購審計奠定法律法規(guī)基礎，使監(jiān)督者與被監(jiān)督者都有法可依，有章可循，執(zhí)行有力。物資采購審計部門要針對駐地特點和部隊實際，依據(jù)現(xiàn)有法律規(guī)章，制定實用、規(guī)范、可操作性強的管理規(guī)定，使審計工作經(jīng)?；?。
（三）形成監(jiān)督合力，發(fā)揮整體效應。
針對監(jiān)督力量分散的情況，應運用系統(tǒng)觀思想整合審計、財務、紀檢、行政部門在軍隊物資采購中的審計職能，使之成為一個有機整體，以發(fā)揮軍隊采購審計的整體效應。這個監(jiān)督體系是以審計監(jiān)督為主體、財務和行政監(jiān)督為基礎、紀檢監(jiān)督為關鍵、社會監(jiān)督為補充的“五位一體”監(jiān)督模式。要使物資采購審計發(fā)揮整體效應，各監(jiān)督主體就必須緊緊抓住系統(tǒng)目標，以整合監(jiān)督系統(tǒng)為基準，提高監(jiān)管合力為導向，對不同監(jiān)管要素進行明確分工，不斷優(yōu)化采購流程，利用多種監(jiān)督手段，促使系統(tǒng)要素達到最優(yōu)化組合。這些監(jiān)督主體在履行監(jiān)督管理職責時，除了對采購機構和采購過程實施監(jiān)督外，彼此之間還存在相互監(jiān)督關系，如財務部門對采購業(yè)務管理的監(jiān)督，審計對財務和采購業(yè)務管理的監(jiān)督以及紀檢部門對上述三個部門的監(jiān)督。通過軍隊內部各監(jiān)督主體與被監(jiān)督者的關系，形成分布合理、有效監(jiān)督的軍隊內部監(jiān)督制度。
（四）利用信息技術，提高審計效率。
